Kontrola nie była przypadkowa. Została ona przeprowadzona w oparciu o prowadzoną przez Służbę Celną analizę ryzyka i była z góry ukierunkowaniem na obszar ryzyka związany z wyrobami tytoniowymi nielegalnie wprowadzanymi do sprzedaży. Efektem było zatrzymanie przedsiębiorcy, który zasłaniając się legalnie prowadzoną hurtownią wyrobów tytoniowych wprowadzał do obrotu nielegalny tytoń.
Znajdujący się w samochodzie tytoń miał trafić do sprzedaży na pobliskim targowisku miejskim w Jaworze. Opakowania jednostkowe tytoniu były oznaczone legalnymi znakami akcyzy a ich estetyka wykonania przypominała oryginalny towar do tego stopnia, że jak przyznał sam zatrzymany, był on już kilkakrotnie kontrolowany przez różne służby i dopiero obecna kontrola wykryła, że przeznaczony do sprzedaży tytoń jest nielegalny.
Jak wiemy pomysłowość przestępców nie zna granic. Powszechne jest kupowanie jak najmniejszych paczek tytoniu tylko po to, aby zyskać banderole, które przekleja się na opakowania o wyższej gramaturze choćby takich jak te zatrzymane.
To właśnie takimi banderolami pochodzącymi z obiegu wtórnego były oznaczone ujawnione przez kontrolujących opakowania jednostkowe (w większości 0,5 kg i 1,0 kg) nielegalnego tytoniu z etykietami wskazującymi na tytoń pochodzący od markowych producentów krajowych. Niektóre opakowania nie były oznaczone maksymalną cena detaliczną, a w kilku opakowaniach nielegalny tytoń był spleśniały. Kontrolowany hurtownik przyznał, że ujawniony tytoń jest niewiadomego pochodzenia i nie ma on faktur jego zakupu.
Mechanizm dystrybucji nielegalnego tytoniu jest znany kontrolującym funkcjonariuszom, celnym, którzy poprzez kilkunastoletni nadzór nad działalnością gospodarczą polegającą na obrocie wyrobami tytoniowymi, monitorują rynek tytoniowy i znają nowe trendy i zachowania nieuczciwych przedsiębiorców zmierzające do wprowadzenia na rynek nielegalnego tytoniu.
Wartość zabezpieczonego przez celników w tym przypadku tytoniu to 12.870PLN a uszczuplony podatek akcyzowy wynosi 23,172,79 zł.
Dalsze postępowanie w tej sprawie prowadzi Referat Dochodzeniowo-Śledczy Urzędu Celnego w Legnicy.
